【添付資料】

 

 ○添付資料の目次

 

1.当四半期連結累計期間の経営成績等の概況…………………………………………………………2

2.四半期連結財務諸及び主な注記………………………………………………………………………3

(1)四半期連結貸借対照表………………………………………………………………………………3

(2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書…………………………………………5

(3)会計方針の変更………………………………………………………………………………………7

(4)セグメント情報等の注記……………………………………………………………………………8

(5)株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記………………………………………………10

(6)継続企業の前提に関する注記………………………………………………………………………10

(7)四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記……………………………………………10

(8)追加情報………………………………………………………………………………………………10

 

(補足説明資料)

 2025年3月期第1四半期決算説明資料

 

1.当四半期連結累計期間の経営成績等の概況

(1)経営成績の概況

業務粗利益(為替影響:約+700億円)

・Bank of Ayudhya Public Company Limited(以下、「クルンシィ(アユタヤ銀行)」という。)決算期変更

  影響約+1,635億円に加えて、海外における買収影響、貸出資金収益増加、ソリューション・資産運用等の手数

  料ビジネスの好調等を主因に増加

営業費(為替影響:約+400億円)

・クルンシィ(アユタヤ銀行)決算期変更影響約+847億円や、海外における買収影響に加えて、主に海外の人件

費がインフレ・為替影響で増加

与信関係費用総額

・クルンシィ(アユタヤ銀行)決算期変更影響約△430億円や、海外における買収影響に加えて、主に海外で個別

要因による貸倒引当金繰入を計上し、費用増加

持分法による投資損益

前年のMorgan Stanley決算期変更影響除きでは、Morgan Stanleyの好調な業績を主因に増加

その他の臨時損益

・退職給付費用の改善や、前年に計上した一過性費用の剥落等で、前同比増加

親会社株主に帰属する四半期純利益

・Morgan Stanleyとクルンシィ(アユタヤ銀行)の決算期変更影響控除後*1の前同比では+551億円と実質増益。

通期目標に対する進捗率は37%と、好調なスタート

       *1 2024年3月期第1四半期に計上したMorgan Stanley決算期変更影響額795億円及び、2025年3月期第1四半期に計上したクルンシィ

        (アユタヤ銀行)決算期変更影響額218億円を調整

※損益状況は決算説明資料 P1をご参照ください

 

(2)財政状態の概況

 総資産                                                                              

 ・前連結会計年度末比3兆5,955億円増加し、407兆2,626億円                         

 純資産                                                                                   

・前連結会計年度末比6,236億円増加し、21兆3,705億円                                     

主要な勘定残高                                                                     

・(資産の部)     貸出金      前連結会計年度末比5兆9,047億円増加し、122兆7,304億円

                 有価証券    前連結会計年度末比6兆1,468億円減少し、80兆7,316億円  

・(負債の部)     預金        前連結会計年度末比4兆5,550億円増加し、228兆5,901億円

 

 

2.四半期連結財務諸表及び主な注記

(1)四半期連結貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年6月30日)

資産の部

 

 

 

現金預け金

109,875,097

107,513,821

 

コールローン及び買入手形

720,879

826,298

 

買現先勘定

18,367,908

18,804,704

 

債券貸借取引支払保証金

5,010,399

4,410,950

 

買入金銭債権

7,786,978

7,899,310

 

特定取引資産

20,886,546

24,282,616

 

金銭の信託

1,270,815

1,253,672

 

有価証券

86,878,589

80,731,693

 

貸出金

116,825,660

122,730,429

 

外国為替

2,496,308

1,977,577

 

その他資産

17,912,498

20,464,464

 

有形固定資産

1,229,007

1,251,319

 

無形固定資産

1,671,372

1,922,391

 

退職給付に係る資産

1,982,502

2,022,248

 

繰延税金資産

156,673

167,107

 

支払承諾見返

12,167,164

12,587,376

 

貸倒引当金

△1,535,253

△1,583,284

 

資産の部合計

403,703,147

407,262,698

負債の部

 

 

 

預金

224,035,035

228,590,108

 

譲渡性預金

16,555,451

16,075,917

 

コールマネー及び売渡手形

5,125,583

4,523,504

 

売現先勘定

35,482,072

33,137,553

 

債券貸借取引受入担保金

1,047,194

791,433

 

コマーシャル・ペーパー

3,105,779

3,149,543

 

特定取引負債

16,729,760

17,677,023

 

借用金

25,955,961

25,515,473

 

外国為替

3,465,919

2,768,300

 

短期社債

1,211,769

1,260,896

 

社債

16,303,298

16,796,282

 

信託勘定借

7,387,495

5,781,893

 

その他負債

13,312,715

16,411,514

 

賞与引当金

243,372

120,346

 

役員賞与引当金

2,629

1,656

 

株式給付引当金

13,331

16,652

 

退職給付に係る負債

102,155

108,375

 

役員退職慰労引当金

822

708

 

ポイント引当金

17,809

7,638

 

偶発損失引当金

133,860

129,261

 

特別法上の引当金

5,058

5,262

 

繰延税金負債

465,295

350,926

 

再評価に係る繰延税金負債

86,631

84,459

 

支払承諾

12,167,164

12,587,376

 

負債の部合計

382,956,169

385,892,111

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年6月30日)

純資産の部

 

 

 

資本金

2,141,513

2,141,513

 

資本剰余金

83,623

83,414

 

利益剰余金

13,791,608

14,118,234

 

自己株式

△613,823

△728,317

 

株主資本合計

15,402,921

15,614,843

 

その他有価証券評価差額金

1,534,094

1,335,568

 

繰延ヘッジ損益

△687,476

△800,596

 

土地再評価差額金

133,967

128,417

 

為替換算調整勘定

2,762,818

3,463,361

 

退職給付に係る調整累計額

507,085

495,455

 

在外関係会社における債務評価調整額

△65,435

△59,947

 

在外関係会社における貸出金の評価差額金

123

 

その他の包括利益累計額合計

4,185,052

4,562,383

 

新株予約権

0

3

 

非支配株主持分

1,159,003

1,193,355

 

純資産の部合計

20,746,978

21,370,586

負債及び純資産の部合計

403,703,147

407,262,698

 

 

(2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

四半期連結損益計算書

第1四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月 1日

 至 2023年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年4月 1日

 至 2024年6月30日)

経常収益

2,774,099

3,525,017

 

資金運用収益

1,671,075

2,353,006

 

 

(うち貸出金利息)

901,940

1,186,309

 

 

(うち有価証券利息配当金)

314,009

444,660

 

信託報酬

33,215

35,189

 

役務取引等収益

457,534

557,301

 

特定取引収益

109,429

108,099

 

その他業務収益

205,728

178,316

 

その他経常収益

297,114

293,104

経常費用

2,048,513

2,791,657

 

資金調達費用

1,086,946

1,529,894

 

 

(うち預金利息)

417,834

601,433

 

役務取引等費用

89,326

109,357

 

特定取引費用

326

 

その他業務費用

59,144

57,076

 

営業経費

705,048

844,873

 

その他経常費用

107,720

250,456

経常利益

725,585

733,359

特別利益

6,997

7,612

 

固定資産処分益

6,997

7,612

特別損失

29,521

4,909

 

固定資産処分損

3,690

2,079

 

減損損失

3,596

2,626

 

金融商品取引責任準備金繰入額

176

203

 

持分変動損失

22,058

税金等調整前四半期純利益

703,061

736,062

法人税、住民税及び事業税

104,058

135,758

法人税等調整額

23,442

18,027

法人税等合計

127,500

153,786

四半期純利益

575,560

582,276

非支配株主に帰属する四半期純利益

17,171

26,382

親会社株主に帰属する四半期純利益

558,389

555,894

 

 

四半期連結包括利益計算書

第1四半期連結累計期間

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年4月 1日

 至 2023年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年4月 1日

 至 2024年6月30日)

四半期純利益

575,560

582,276

その他の包括利益

 

 

 

その他有価証券評価差額金

45,712

△193,254

 

繰延ヘッジ損益

△45,231

△111,529

 

為替換算調整勘定

233,712

471,663

 

退職給付に係る調整額

△8,359

△11,344

 

在外関係会社における貸出金の評価差額金

123

 

持分法適用会社に対する持分相当額

265,101

254,942

 

その他の包括利益合計

490,935

410,601

四半期包括利益

1,066,496

992,877

(内訳)

 

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,035,593

940,670

 

非支配株主に係る四半期包括利益

30,902

52,207

 

 

(3)会計方針の変更

(法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準の適用)

企業会計基準第27号「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(2022年10月28日企業会計基準委員会。)等を当第1四半期連結会計期間の期首より適用しております。

当第1四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を期首の利益剰余金に反映しております。

この結果、当第1四半期連結会計期間の期首において、利益剰余金6,119百万円増加、繰延ヘッジ損益1,896百万円減少、繰延税金負債4,223百万円減少しております。

 

(在外子会社におけるIFRS会計基準に基づく会計処理の適用)

当社の連結決算において利用するクルンシィ(アユタヤ銀行)の連結財務諸表について、従前は米国会計基準を適用しておりましたが、当第1四半期連結会計期間の期首より、IFRS会計基準を適用しております。

当該変更は、当社グループのIFRS会計基準適用に向けたグループ内のインフラ・体制整備に関する検討を行っている中で、「(8)追加情報 (重要な連結子会社の仮決算実施)」に記載の当社の連結決算日における仮決算実施によるIFRS会計基準を適用したクルンシィ(アユタヤ銀行)の連結財務諸表を作成する体制が整ったため、先行してこれを当社の連結決算に利用することが従前よりも適時性の高い当社の連結財務諸表の提供に資すると判断したためであります。

当該会計方針の変更が、当社の前連結会計年度の連結財務諸表及び1株当たり情報に与える影響は軽微であります。

 

 

 

 

(4)セグメント情報等の注記

【セグメント情報】

1 報告セグメントの概要

  当社グループの報告セグメントは、業務執行の意思決定機関である経営会議が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

  当社グループは、顧客特性・業務特性に応じてグループ一体となり包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。従って、当社グループは、顧客・業務別のセグメントである、「リテール・デジタル事業本部」「法人・ウェルスマネジメント事業本部」「コーポレートバンキング事業本部」「グローバルコマーシャルバンキング事業本部」「受託財産事業本部」「グローバルCIB事業本部」「市場事業本部」及び「その他」を報告セグメントとしております。

 

リテール・デジタル事業本部

:リアル・リモート・デジタルを通じた、個人のお客さま(ウェルスマネジメントを除く)、法人に対する金融サービスの提供

法人・ウェルスマネジメント事業本部

:法人とウェルスマネジメントのお客さまに対する金融サービスの提供

コーポレートバンキング事業本部

:国内外の日系大企業に対する金融サービスの提供

グローバルコマーシャルバンキング事業本部

:海外の出資先商業銀行等を通じた、個人、中堅・中小企業に対する金融サービスの提供

受託財産事業本部

:国内外の投資家、運用会社、事業会社等に対する資産運用・資産管理・年金サービスの提供

グローバルCIB事業本部

:非日系大企業に対する金融サービスの提供

市場事業本部 

:顧客に対する為替・資金・証券サービスの提供、市場取引及び流動性・資金繰り管理業務

その他

:上記事業本部に属さない管理業務等

 

(報告セグメントの変更に関する事項)

  当社グループは、当第1四半期連結累計期間よりスタートさせた中期経営計画において、グループ一体運営を通じグループ総合力を一層発揮していくため、「デジタルサービス事業本部」と「法人・リテール事業本部」を「リテール・デジタル事業本部」と「法人・ウェルスマネジメント事業本部」に再編しており、報告セグメントについても再編後の事業本部としております。

  また、当第1四半期連結累計期間より、事業本部間の粗利益・経費の配賦方法を変更しており、報告セグメントの利益の算定方法を変更しております。

  なお、前第1四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後のセグメントの区分方法に基づいております。

 

2 報告セグメントごとの粗利益及び営業純益の金額に関する情報

前第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)

(単位:百万円)

 

リテール・デジタル事業本部

 法人・

ウェルスマネジメント事業本部

コーポレートバンキング事業本部

グローバルコマーシャルバンキング事業本部

受託財産
事業本部

グローバルCIB
事業本部

顧客部門
小計

市場
事業本部

その他

合計

粗利益

199,562

131,074

221,081

142,600

93,538

196,037

983,895

240,660

19,981

1,244,537

経費

153,662

101,366

90,392

81,665

68,034

95,096

590,219

73,002

30,458

693,680

営業純益

45,899

29,708

130,688

60,934

25,503

100,940

393,676

167,658

△10,477

550,857

 

(注) 1  一般企業の売上高に代えて、粗利益を記載しております。

2  粗利益には、資金運用収支、信託報酬、役務取引等収支、特定取引収支及びその他業務収支を含んでおりま
す。

3 経費には、人件費及び物件費を含んでおります。

 

当第1四半期連結累計期間(自 2024年4月1日 至 2024年6月30日)

(単位:百万円)

 

リテール・デジタル事業本部

 法人・

ウェルスマネジメント事業本部

コーポレートバンキング事業本部

グローバルコマーシャルバンキング事業本部

受託財産
事業本部

グローバルCIB
事業本部

顧客部門
小計

市場
事業本部

その他

合計

粗利益

221,390

160,743

257,478

365,398

110,445

232,253

1,347,708

207,777

△16,522

1,538,964

経費

163,788

105,351

94,412

185,790

77,406

109,238

735,988

78,011

39,489

853,489

営業純益

57,602

55,391

163,065

179,607

33,039

123,014

611,720

129,765

△56,011

685,474

 

(注) 1  一般企業の売上高に代えて、粗利益を記載しております。

2  粗利益には、資金運用収支、信託報酬、役務取引等収支、特定取引収支及びその他業務収支を含んでおりま
す。

3 経費には、人件費及び物件費を含んでおります。

 

3 報告セグメントの営業純益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

(差異調整に関する事項)

(単位:百万円)

営業純益

前第1四半期連結累計期間

当第1四半期連結累計期間

報告セグメント計

550,857

685,474

報告セグメント対象外の連結子会社の業務純益

228

△104

一般貸倒引当金繰入額

392

△30,593

与信関係費用

△69,169

△171,333

偶発損失引当金戻入益(与信関連)

1,531

2,713

償却債権取立益

25,602

32,449

株式等関係損益

43,765

55,672

持分法による投資損益

199,921

143,090

その他

△27,543

15,991

四半期連結損益計算書の経常利益

725,585

733,359

 

(5)株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記

該当事項はありません。

(6)継続企業の前提に関する注記

該当事項はありません。

(7)四半期連結キャッシュ・フロー計算書に関する注記

当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む)及びのれん償却額は、次のとおりであります。

 

 

前第1四半期連結累計期間

(自  2023年4月 1日

至  2023年6月30日)

当第1四半期連結累計期間

(自  2024年4月 1日

至  2024年6月30日)

減価償却費

80,889

百万円

97,779

百万円

のれん償却額

4,324

百万円

9,348

百万円

 

 

(8)追加情報

(重要な連結子会社の仮決算実施)

当社の重要な連結子会社であるクルンシィ(アユタヤ銀行)は12月31日が決算日であり、従前は同社の四半期決算日の四半期連結財務諸表により連結しておりましたが、当第1四半期連結会計期間の期首より、適時性の高い財務情報提供の観点から、当社の四半期連結決算日に仮決算を実施して連結する方法に変更致しました。

これに伴い、当第1四半期連結会計期間においては、クルンシィ(アユタヤ銀行)の2024年1月1日から2024年6月30日までの6ヵ月間の仮決算に基づく連結財務諸表により連結しており、仮決算実施に伴う影響額は四半期連結損益計算書を通じて調整しております。

なお、クルンシィ(アユタヤ銀行)の2024年1月1日から2024年3月31日までの経常収益は224,478百万円、経常利益は37,233百万円、税金等調整前四半期純利益は37,033百万円であります。